Suisse Secrets: desafíos del Oficial de Cumplimiento en 2022
Lecciones aprendidas de la filtración de datos “Suisse Secrets”
*Juan Pablo Rodríguez C.
**René M. Castro V.
***Camilo A. Rueda B.
En la semana del 21 de febrero de 2022, se dio a conocer la investigación de la Organised Crime and Corruption Reporting Project (OCCRP), conocidas como Suisse Secrets1 (Secretos Suizos) en la cual el periódico alemán Süddeutsche Zeitung, The Guardian y otros 45 medios de comunicación, revelaron registros de más de 18.000 cuentas de Credit Suisse, la filtración más grande jamás realizada a un importante banco suizo.
Según el periódico inglés The Guardian2, la filtración contiene detalles de cuentas vinculadas a 30.000 clientes de Credit Suisse en todo el mundo, que desenmascara a los beneficiarios de más de 100.000 millones de francos suizos (80.000 millones de libras esterlinas) en una de las instituciones financieras más conocidas de Suiza. La filtración ha expuesto la riqueza oculta de clientes involucrados en tortura, tráfico de drogas, lavado de dinero, corrupción y otros delitos graves. La filtración apunta a fallas generalizadas de debida diligencia por parte de Credit Suisse, a pesar de las reiteradas promesas hechas durante décadas de eliminar clientes dudosos y fondos ilícitos. Los datos encontrados incluyen a un traficante de personas en Filipinas, un jefe de la bolsa de valores de Hong Kong encarcelado por soborno, un multimillonario que ordenó el asesinato de su novia, la estrella del pop libanés y ejecutivos que saquearon la compañía petrolera estatal de Venezuela, así como políticos corruptos desde Egipto hasta Ucrania. Una cuenta propiedad del Vaticano incluida en los datos se utilizó para gastar 350 millones de euros (290 millones de libras esterlinas) en una inversión presuntamente fraudulenta en una propiedad de Londres que está en el centro de un juicio penal en curso de varios acusados, incluido un cardenal.
El enorme tesoro de datos bancarios fue filtrado por un denunciante anónimo al periódico alemán Süddeutsche Zeitung. “Creo que las leyes suizas de secreto bancario son inmorales”, dijo la fuente del denunciante en un comunicado. “El pretexto de proteger la privacidad financiera es simplemente una hoja de parra que cubre el papel vergonzoso de los bancos suizos como colaboradores de los evasores de impuestos”. Suiza siempre se ha considerado como el líder mundial en materia de secreto bancario, pero cuando ese país comenzó a exigir a sus bancos que compartiesen datos de clientes con algunas autoridades extranjeras bajo un sistema de intercambio global para combatir la evasión fiscal en 2018, fue anunciado como un momento decisivo. Algunos incluso lo llamaron el fin del secreto bancario suizo.
Credit Suisse, golpeado por el escándalo, rechaza las acusaciones de que puede ser un “banco deshonesto” y ha emitido un comunicado3 donde asegura que “Credit Suisse ha revisado un gran volumen de cuentas potencialmente asociadas con los asuntos planteados por la filtración de los datos. Aproximadamente el 90 % de las cuentas revisadas están cerradas hoy o estaban en proceso de cierre antes de recibir las consultas de la prensa, de las cuales más del 60% se cerraron antes de 2015. De las cuentas activas restantes, estamos seguros de que se ha efectuado la debida diligencia adecuada, se han hecho revisiones y se tomaron otras medidas relacionadas con el control de acuerdo con nuestro marco actual. Continuaremos analizando los asuntos y tomaremos medidas adicionales si es necesario.”
Transparencia Internacional emitió un comunicado de prensa 4 sobre este caso, donde afirma que las autoridades deberían detectar y prevenir con prontitud la recurrencia del lavado de dinero. Un “tirón de orejas” cuando se descubren las reiteradas infracciones de los bancos no es suficiente.
Según Transparencia Internacional, “Como comunidad global, debemos tomar medidas drásticas contra los bancos que sirven a intereses corruptos, manteniendo bajo control su enorme influencia en la toma de decisiones políticas. Los líderes mundiales deben poner fin al abuso del sistema financiero y repensar los enfoques de supervisión y cumplimiento”. Inmediatamente después de las revelaciones, Transparencia Internacional pide:
- Registros centrales de beneficiarios reales con información verificada
- Mecanismos de supervisión activa
- Sanciones disuasorias para bancos y altos directivos
- Trabajo de inteligencia estratégica
De acuerdo con lo anterior, los Oficiales de Cumplimiento deberíamos preguntarnos qué podemos aprender de estos casos expuestos de lavado de dinero y hay muchas respuestas:
1. Debida diligencia y debida diligencia ampliada
Es claro que en estos casos planteados los procedimientos de debida diligencia se quedan en el papel. Deberíamos revisar nuestros procedimientos y hacer los ajustes necesarios en nuestros sistemas antilavado y contra la financiación del terrorismo (ALD/CFT).
2. Beneficiarios finales
A pesar de las restricciones legales y operativas para obtener la información del beneficiario final, no podemos seguir esgrimiendo como excusa dichas restricciones porque en caso de siniestrarse el riesgo LA/FT, en todo el mundo se preguntarán dónde estaban los oficiales de cumplimiento y por qué no funcionaron los controles. Por este motivo, se debería obtener siempre el beneficiario real de la transacción o de la estructura jurídica y, en el caso en que efectivamente no sea posible obtener dicha información, las entidades deben demostrar que hicieron todas las gestiones a su alcance para tratar de identificarlos y, en cualquier caso, realizar la debida diligencia sobre otras personas naturales que sí fueron identificadas, como por ejemplo sus administradores, miembros de junta directiva y cargos relevantes con facultades de representación legal.
3. Conocimiento de las contrapartes
La regla número uno de la prevención del lavado de activos en el mundo, es el Conocimiento del Cliente o de la Contraparte (Know Your Customer – KYC), porque en la gran mayoría de los casos, cuando se siniestra el riesgo LA/FT, la información de ese delincuente o ese testaferro no se conocía. Por lo tanto, se debe solicitar toda la información que permita un adecuado conocimiento de su constitución, operación y mercado en que opera (entre otros).
4. Verificación de la documentación
Si obtenemos la información de las Contrapartes, pero no la verificamos, no estamos haciendo nada y, en ese caso en particular, sería mejor no tener información. Si solicitamos información a las Contrapartes es para revisarla, verificarla y actualizarla periódicamente.
5. Delitos fuente de LA/FT
Es claro que todos los delitos producen dineros ilícitos que los delincuentes deben lavar y por lo tanto debemos conocerlos y estar atentos a prevenirlos.
6. Señales de alerta
Si seguimos copiando en nuestros manuales las señales de alerta de los diferentes documentos de los reguladores o unidades de inteligencia financiera (UIF), sin considerar las señales de alerta derivadas de nuestras propias operaciones, actividades económicas o transacciones, estamos perdiendo el tiempo porque nunca se presentarán esas señales de alerta que hagan posible el identificar las conductas delictivas.
7. Capacitación
Todo el tiempo, los Oficiales de Cumplimiento debemos estar en constante entrenamiento y capacitación para conocer casos reales de lavado de dinero, nuevas tipologías de lavado de activos y financiación del terrorismo y nuevos riesgos asociados. En este punto, es importante mencionar la asistencia por parte del Oficial de Cumplimiento a grandes eventos especializados sobre la materia como, por ejemplo, el AML Compliance Conference 20225, organizado por Florida International Business Association – FIBA, que se celebrará del 28 de febrero al 3 de marzo de 2022 en Miami, Florida, donde se tratarán todos estos temas tan relevantes para la comunidad del Compliance en todo América y en uno de cuyos paneles será moderador rics management. Finalmente, existe el reto para los Oficiales de Cumplimiento de no quedarse con el titular de los periódicos de los grandes casos de lavado de dinero sino, por el contrario, investigar, revisar y analizar el caso presentado y plantear las lecciones aprendidas para aplicarlo en su modelo antilavado y contra la financiación del terrorismo (ALD/CFT), haciendo las inclusiones y modificaciones necesarias para lograr un verdadero modelo de gestión de riesgo basado en la mejora continua.
Recuerden:
“Una vez se siniestra el riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, las compañías no tendrán cómo pagar el efecto del siniestro reputacional”
Referencias:
1 –Ver información completa en: https://www.occrp.org/en/suisse-secrets/
2 –Ver artículo completo en: https://www.theguardian.com/news/2022/feb/20/credit-suisse-secrets-leak-unmasks-criminalsfraudsters-corrupt-politicians
3 –Ver comunicado completo en: https://www.credit-suisse.com/about-us-news/en/articles/media-releases/csg-statement-media202202.html
4 –Ver comunicado completo en: https://www.transparency.org/en/press/suisse-secrets-banks-learned-nothing-financial-secrecysupervision-enforcement
5 –Ver Información completa de la Conferencia en: https://aml.fiba.net/en/aml2022/Home/
*Juan Pablo Rodríguez C.
Abogado Penalista
Escritor, conferencista y consultor internacional.
Certificado en Blockchain y Disrupción Tecnológica del MIT.
Certificado en Compliance CESCOM® de la Asociación Española de Compliance, ASCOM, 2020.
Certified Lead Auditor, Lead Implementer y Trainer en ISO 37001 Gestión Antisoborno, PECB, 2020.
Certified Professional in Anti-Money Laundering – CPAML de FIBA (Florida International Bankers Association). Certified on Governance, Risk Management and Compliance Professional (GRCP) y GRC Fundamentals of Open Compliance and Ethics Group (OCEG), 2016
Presidente y Socio de RICS Management.
**René M. Castro V.
Contador Público con Magister en Contabilidad y Auditoría de Gestión de la Universidad de Santiago de Chile. Escritor, conferencista y consultor internacional.
Certified Trainer y Lead Compliance Manager en ISO 19600 Gestión de Cumplimiento, PECB, 2020
Certified on Financial Services and Market Regulation, London School of Economics, (LSE), 2016
Certified on Corporate Compliance and Ethics, New York University, 2015.
Vicepresidente & Socio RICS Management
***Camilo A. Rueda B.
Profesional en Finanzas y Relaciones Internacionales de la Universidad Externado de Colombia con estudios de Maestría en Seguridad y Defensa Nacional de la Escuela Superior de Guerra.
Anti-Money Laundering Certified Associate (AMLCA) por Florida International Bankers Association – FIBA Certificado en Compliance CESCOM® de la Asociación Española de Compliance, ASCOM, 2020.
Escritor, conferencista y consultor internacional.
Consultor asociado de RICS Management+